为了打击非法金融活动，加强企业透明度，美国国会于2021年通过了《企业透明法》(CoRpoRate TRanspaRency Act，简称CTA)。该法案自2024年1月1日起生效，要求在美国注册或登记的特定企业向美国财政部金融犯罪执法网络(FinCEN)按规定申报企业受益所有人信息(Beneficial OwneRshIP information，简称BOI)，即进行”BOI申报”。通过收集这些信息，有利于执法部门追查犯罪分子隐藏在复杂企业结构背后的身份，从而遏制洗钱、逃税等违法行为，维护金融体系完整性。
申报过程很简单，提交一下相关资料即可，不到10分钟即可搞定。
在2024年1月1日之前注册的公司，需要在2025年1月1日前完成申报。
在2024年1月1日之后注册的公司，需要在注册成功后的30天内完成申报。
申报网址：boiefiling.fincen.gov，如图：
然后选择在线申报（file Online BOIR），如图：
申报流程主要分为五个部分：
- Filing information(申报信息)
- reporting company（申报公司）
- company applicant(s)（公司申请人）
- Beneficial OwneR(s)（受益人）
- SubmIT（确认信息、提交申报）
我们选择“InITial report”开始申报
然后选中“request to Receive FinCEN ID”输入你的公司名、EIN、公司地址，如图：
输入公司的EIN税号，税号输入纯数字即可，去掉“-”。
然后输入公司的注册地址
如果你的公司是2024年1月1日之前注册的，需要选中“Existing reporting company (check if existing reporting company as of JanuaRy 1, 2024) ”，选中这一项以后，该页不需要填写，所有字段变灰，即不需要填写company applicant(s)（公司申请人）。如果是2024年1月1日以后注册的公司，需要输入公司申请人的姓名、地址、并提供身份证明文件（如护照）如图：
接下来输入Beneficial OwneR(s)（受益人）信息，只需输入带“*”的部分：姓名、生日、居住地址、身份证明文件，中国人输入中国居住地址即可。
输入护照号码，并上传护照的照片，如图：
最后输入你的邮箱和姓名，点提交。提交前可以点网页上的按钮，往前翻，核对一下信息。如图：
确认无误后点“SubmIT BOIR”。提交以后，你可以获得你的FinCEN ID以及提交结果，建议下载保存。如图：
下载以后，可以核对一下你的申报信息，如果有误，可以通过“CoRRect pRioR RepoRt”选项进行更正。
