违法

为了打击非法金融活动，加强企业透明度，美国国会于2021年通过了《企业透明法》(Corporate Transparency Act，简称CTA)。该法案自2024年1月1日起生效，要求在美国注册或登记的特定企业向美国财政部金融犯罪执法网络(FinCEN)按规定申报企业受益所有人信息(Beneficial Ownership Information，简称BOI)，即进行”BOI申报”。通过收集这些信息，有利于执法部门追查犯罪分子隐藏在复杂企业结构背后的身份，从而遏制洗钱、逃税等违法行为，维护金融体系完整性。